وكالة الضرائب الكندية تجمع $72M من الضرائب المتأخرة بالعملات الرقمية، وتواجه صعوبة في تأمين اتهامات جنائية

استعادت وكالة الإيرادات الكندية أكثر من $72 مليون دولار من الضرائب غير المدفوعة من تدقيقات العملات الرقمية خلال السنوات الثلاث الماضية. ومع ذلك، لم تقم الوكالة - بحسب التقارير - بتوجيه أي تهم جنائية منذ عام 2020.

معدلات عدم الامتثال العالية بين مستخدمي العملات الرقمية

جمعت وكالة الإيرادات الكندية (CRA) أكثر من $72 مليون دولار أمريكي من الضرائب غير المدفوعة خلال السنوات الثلاث الماضية من خلال تدقيقات استهدفت مستخدمي العملات الرقمية، إلا أن الوكالة لم توجه أي تهم جنائية منذ عام 2020، مما يبرز تحديات كبيرة في فرض القوانين في مجال الأصول الرقمية المجهولة.

وبحسب تقرير لوكالة الصحافة الكندية، فقد تم تحقيق هذه الإيرادات عبر فريق مخصص من 35 “مدقق أصول رقمية”، يعمل حالياً على أكثر من 230 ملفاً. وتقدر CRA أن ما يصل إلى 40% من دافعي الضرائب الذين يستخدمون منصات العملات الرقمية إما لا يقدمون إقرارات ضريبية أو معرضون بشكل كبير لعدم الامتثال.

تشير مستندات المحكمة إلى أن جهود الحكومة للحد من التهرب الضريبي القائم على العملات الرقمية تعرقلها الطبيعة العابرة للحدود والمستعارة لبعض العملات الرقمية. وقد أعربت الحكومة الكندية سابقاً عن قلقها من أن دافعي الضرائب يستخدمون الأصول الرقمية للتهرب من دفع الضرائب.

اقرأ المزيد: وكالة الضرائب الكندية تستهدف $40M في ضرائب العملات الرقمية غير المحصلة بينما يسعى ترودو لرفع كبير في ضريبة الأرباح الرأسمالية

أقر كبير مدققي CRA، بريدراج ميزدراك، بالصعوبة المتأصلة في إفادة رسمية: تعتقد CRA “أنه لا توجد طريقة موثوقة لتحديد دافعي الضرائب الذين يعملون في مجال العملات الرقمية وتقييم مدى امتثالهم” لالتزامات الإبلاغ الضريبي.

تشير إفادة ميزدراك إلى “عدم امتثال كبير”، مشيراً إلى أن حوالي 15% من مستخدمي العملات الرقمية في كندا لم يقدموا إقراراتهم الضريبية إطلاقاً، وأن 30% من مقدمي الإقرارات مصنفون على أنهم عالي الخطورة من حيث عدم الامتثال.

وقال ميزدراك: “استخدام الأصول الرقمية توسع بشكل كبير خلال جائحة كوفيد-19. وقد خلق ذلك تحديات إضافية في الامتثال للـCRA بسبب ميزة إخفاء الهوية المدمجة في مجال العملات الرقمية، وحجم المعاملات، وسهولة فتح حسابات على العديد من منصات الأصول الرقمية عبر الحدود”.

أمر محكمة يستهدف مستخدمي Dapper Labs

للتغلب على هذا التحدي، نجحت CRA في التماس من المحكمة الفيدرالية لإصدار أمر بكشف هويات عملاء شركة Dapper Labs الرائدة في الرموز غير القابلة للاستبدال (NFT) ومقرها فانكوفر، والتي تدير سلسلة الكتل والمحافظ الرقمية الخاصة بها. ويعرف هذا الأمر باسم “المتطلبات للأشخاص غير المسميين”، ويلزم - بحسب التقارير - بالكشف عن بيانات العملاء لمساعدة CRA في التحقق من الامتثال الضريبي. وتعد هذه هي المرة الثانية فقط التي تصدر فيها محكمة كندية مثل هذا الأمر ضد شركة عملات رقمية.

وبينما كانت CRA تسعى في البداية للحصول على معلومات عن أفضل 18,000 مستخدم لـDapper، أدت المفاوضات مع محامي الشركة إلى تقليص نطاق الأمر إلى 2,500 مستخدم فقط. ولم تعارض Dapper Labs هذا التحقيق، وتشير وكالة الصحافة الكندية إلى أن الشركات المستهدفة بمثل هذه الأوامر ليست متهمة بأي مخالفات.

وعلى الرغم من الملايين التي تم استردادها من خلال التدقيقات المدنية، إلا أن غياب التهم الجنائية لا يزال فجوة ملحوظة. وأكدت CRA أنها بدأت خمس تحقيقات جنائية تتعلق بـ"الأصول الرقمية" منذ عام 2020، ولا يزال أربعة منها جارية حتى مارس 2025.

وأرجعت الوكالة التأخيرات إلى تعقيد قضايا الأصول الرقمية:

“تحقيقات CRA الجنائية معقدة وغالباً ما تتطلب سنوات لإكمالها”، بحسب ما نقل عن الوكالة. “مدة التحقيق تعتمد على التعقيد وعدد الأفراد المعنيين وتوافر الأدلة والطلبات الدولية للمساعدة ومستوى تعاون الشهود لتحديد ما إذا كانت هناك مبررات لتوجيه تهم جنائية”.

الأسئلة الشائعة ❓

• كم جمعت CRA من تدقيقات العملات الرقمية؟ أكثر من $72 مليون دولار أمريكي من الضرائب غير المدفوعة منذ 2022.
• لماذا لا توجد تهم جنائية في كندا؟ لم يتم توجيه أي تهم منذ 2020 بسبب تعقيد التحقيقات.
• ما الخطوات التي تتخذها CRA لفرض الامتثال؟ حصلت على أمر من المحكمة الفيدرالية لكشف هويات 2,500 مستخدم لـDapper Labs.
• ما مدى انتشار عدم الامتثال الضريبي للعملات الرقمية في كندا؟ حوالي 15% من المستخدمين لم يقدموا أي إقرارات، بينما 30% من مقدمي الإقرارات مصنفون عالي الخطورة.