فهم معدل ضريبة الدخل في إلينوي والتزاماتك الضريبية في الولاية

سكان إلينوي وغير المقيمين الذين يكسبون دخلًا من مصادر إلينوي يواجهون متطلبات ضريبية محددة. تعتمد الولاية على معدل ضريبة دخل فردي ثابت بنسبة 4.95%، بالإضافة إلى التزامات ضريبة المبيعات والضرائب العقارية حسب مستوى دخلك ووضع تقديمك.

ما هو معدل ضريبة دخل ولاية إلينوي؟

تحافظ إلينوي على معدل ضريبة دخل فردي ثابت بسيط بنسبة 4.95% لجميع دافعي الضرائب الأفراد. ينطبق هذا المعدل بشكل ثابت عبر جميع مستويات الدخل. بالإضافة إلى ذلك، تفرض الولاية ضرائب مبيعات على مستويين: 1% على الأطعمة والأدوية والأجهزة الطبية المؤهلة، و6.25% على السلع العامة والأصناف التي تتطلب عناوين ملكية. قد تضيف المقاطعات معدلات ضرائب إضافية خاصة بها—تحقق من أداة معدل الضرائب في إلينوي للحصول على معلومات خاصة بالمقاطعة.

من يجب عليه تقديم إقرار ضريبي في إلينوي؟

يعتمد فهم التزاماتك في التقديم على وضع إقامتك خلال سنة الضرائب:

المقيمون طوال العام هم الأفراد الذين ظل مكان إقامتهم في إلينوي طوال العام بأكمله. يشمل هذا التصنيف أيضًا من يعتبرون إلينوي مقر إقامتهم القانوني حتى خلال الغيابات المؤقتة (مثل الخدمة العسكرية، الدراسة في ولاية أخرى، أو المهام الخارجية المؤقتة).

المقيمون جزئيًا هم الذين انتقلوا إلى إلينوي خلال سنة الضرائب أو انتقلوا من إلينوي إلى ولاية أخرى خلال منتصف السنة. يجب على هؤلاء الإبلاغ عن جميع الدخل الذي كسبوه خلال الفترة التي كانوا فيها مقيمين في إلينوي.

غير المقيمين الذين كسبوا دخلًا كافيًا من مصادر إلينوي مما أدى إلى وجود التزام ضريبي يجب عليهم أيضًا التقديم، بغض النظر عن مكان إقامتهم الرئيسي.

الإعفاءات الشخصية وخصومات الضرائب

تختلف إلينوي عن النظام الفيدرالي بعدم تقديم خصومات قياسية أو مفصلة. بدلاً من ذلك، توفر الولاية إعفاء شخصي بقيمة 2,375 دولار للسنة الضريبية 2021. الأزواج المتزوجون الذين يقدمون معًا حيث يكون كلا الزوجين فوق 65 عامًا (أو أعمى قانونيًا) يحصلون على إعفاء إضافي بقيمة 1,000 دولار، مما يعزز تخفيف الضرائب لديهم.

الاعتمادات الضريبية المتاحة لسكان إلينوي

ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC)

يساعد ائتمان ضريبة الدخل المكتسب في إلينوي الأفراد والأسر العاملين ذوي الدخل المنخفض إلى المتوسط. هذا الائتمان القابل للاسترداد—أي أنه يمكن أن يولد استرداد ضريبي—يعادل 18% من مبلغ الائتمان الفيدرالي. يتطلب الأهلية تقديم إقرار ضريبي فيدرالي واستيفاء حدود الدخل (عادة أقل من 57,414 دولارًا للأغراض الفيدرالية، على الرغم من أن هذا يختلف حسب وضع التقديم وعدد المعالين). يجب أن تحافظ على دخل استثماري أقل من 10,000 دولار وأن تمتلك رقم ضمان اجتماعي صالح.

ائتمان نفقات التعليم

يمكن للآباء والأوصياء القانونيين للطلاب بدوام كامل تحت سن 21 المطالبة بائتمان ضريبي مقابل نفقات التعليم المؤهلة التي تتجاوز 250 دولارًا. يجب أن يكون الطالب قد حضر روضة الأطفال حتى الصف الثاني عشر في مدرسة عامة أو غير عامة في إلينوي خلال سنة الضرائب. تنطبق حدود الدخل: الأزواج المتزوجون الذين يقدمون معًا لا يمكنهم المطالبة إذا تجاوز الدخل المعدل الإجمالي (AGI) 500,000 دولار؛ وجميع المقدمين الآخرين لا يمكنهم المطالبة إذا تجاوز AGI 250,000 دولار. يحق فقط للمقيمين في الولاية الحصول على هذا الائتمان.

ائتمان منحة الأطفال (Invest in Kids Scholarship Credit)

توليد التبرعات للمنظمات المعتمدة للمنح الدراسية ائتمان ضريبي يعادل 75% من مبلغ التبرع، بحد أقصى مليون دولار سنويًا لكل دافع ضرائب. يتم ترحيل الاعتمادات الزائدة لمدة خمس سنوات. ومع ذلك، لا يمكنك المطالبة بهذا الائتمان إذا تم المطالبة بأي جزء من التبرع على إقرارك الضريبي الفيدرالي.

ائتمان الضرائب العقارية

يمكن لمالكي المنازل المطالبة بنسبة 5% من الضرائب العقارية المدفوعة على مسكنهم الرئيسي كائتمان ضريبي على إقرارات إلينوي. يجب أن تمتلك وتشغل العقار كمكان سكنك الرئيسي، ويجب أن يظل الدخل أقل من 500,000 دولار (للمتزوجين مقدمين معًا) أو 250,000 دولار (جميع الحالات الأخرى).

إعفاءات المنزل واعتبارات الضرائب العقارية

توفر إلينوي إعفاءات للمنزل تقلل عبء الضرائب العقارية. يمكن لمقيمي مقاطعة كوك المطالبة بإعفاءات تصل إلى 10,000 دولار، بينما يمكن لمقيمي المقاطعات الأخرى المطالبة بما يصل إلى 6,000 دولار. يجب أن يكون العقار بمثابة مسكنك الرئيسي. قد يؤهل المحاربون القدامى، والأشخاص ذوو الإعاقات، وفئات أخرى للحصول على مبالغ إعفاء مختلفة—استشر موارد الضرائب في إلينوي لمعرفة الأهلية المحددة.

الضرائب على الأرباح الرأسمالية والوراثة

تفرض إلينوي ضرائب على الأرباح الرأسمالية بمعدل ضريبة الدخل الخاص بك (4.95%)، مما يعني أن الأرباح طويلة الأجل و قصيرة الأجل تتلقى نفس المعاملة. تدفع الأصول والثروات على دخل الثروة معدل 4.95%. كما تواجه الثروات والوصايا ضريبة استبدال بنسبة 1.5% خاصة بالكيانات الوصائية.

تخطيط التزاماتك الضريبية في إلينوي

فهم هذه المكونات—معدل ضريبة الدخل الثابت في إلينوي البالغ 4.95%، الخصومات المتاحة، الاعتمادات القابلة للاسترداد المتعددة، والضرائب الإضافية—يمكن أن يساعد في تخطيط الضرائب بشكل أفضل. سواء كنت مقيمًا يدير التزامات مستمرة أو غير مقيم لديه دخل من مصادر إلينوي، فإن مراجعة وضعك الخاص مقابل هذه الإرشادات يضمن الامتثال ويعظم الاستفادة من الإعفاءات الضريبية المتاحة.