Bitcoin, portefeuilles cachés et clés privées : les nouveaux points de friction dans les divorces américains

Source : CoinEdition Titre original : Bitcoin, portefeuilles cachés et clés privées : les nouveaux points chauds des divorces américains Lien original : La crypto-monnaie devient une source majeure de conflit dans les divorces, car les portefeuilles cachés et les clés privées compliquent la déclaration des actifs. Les avocats s’appuient désormais sur des analystes forensiques pour retracer les transactions blockchain et découvrir les avoirs matrimoniaux dissimulés. Les tribunaux considèrent la crypto comme un bien, mais la volatilité et la fiscalité rendent le partage des actifs numériques particulièrement litigieux.

Nouvelle classe d’actifs, nouvelle façon de dissimuler la richesse

Les tribunaux de la famille américains entrent dans une nouvelle ère où Bitcoin, Ethereum et les clés privées sont aussi sujets à controverse que la maison familiale. Les millennials détiennent plus de crypto que toute autre tranche d’âge et approchent de l’âge où les divorces sont les plus fréquents, les avocats avertissent qu’une vague de divorces liés à la crypto est imminente.

Depuis des décennies, les avocats spécialisés en divorce devaient gérer des comptes offshore et des portefeuilles de courtage non déclarés. Mais les experts affirment que la crypto-monnaie représente un défi bien plus complexe.

« La crypto crée les mêmes migraines que les comptes offshore, sauf que les actifs bougent instantanément et de façon invisible », explique Mark Grabowski, professeur de droit cybernétique. La propriété n’est pas liée à un nom de compte ; elle appartient à celui qui détient les clés privées.

Cela signifie qu’un conjoint peut discrètement déplacer ou cacher des actifs sans laisser de trace papier traditionnelle. Les avocats assignent désormais régulièrement les plateformes d’échange, engagent des analystes forensiques et examinent les transactions blockchain pour déterminer si la crypto a été achetée avant ou pendant le mariage.

Pendant ce temps, les tribunaux prennent du retard. De nombreux États n’incluent même pas la crypto comme catégorie distincte sur les déclarations financières.

Qui récupère le portefeuille ?

L’avocate spécialisée en divorce, Renee Bauer, explique que les couples commencent souvent par une question simple : qui garde le portefeuille ? Mais contrairement à un acte de propriété ou un compte de retraite, la crypto existe sous forme de clés éparpillées, de phrases de récupération et de comptes sur des plateformes d’échange, et parfois un seul conjoint sait qu’ils existent.

Retrouver ces actifs devient alors un véritable travail de détective numérique. Une fois confirmés, les couples doivent décider s’ils gardent le portefeuille intact ou s’ils convertissent la crypto en espèces pour un partage net. Même cela crée de nouveaux points de friction.

Vendre de la crypto peut déclencher des impôts sur les plus-values. La conserver expose les deux parties à la volatilité des prix. Rien que ces derniers mois, la chute du Bitcoin de plus de 126 000 $ à un peu plus de 80 000 $ a effacé les gains de l’année et ajouté du chaos aux négociations de divorce en cours.

Les sociétés de forensique crypto deviennent les détectives privés de l’ère du divorce

Parallèlement, cette complexité a engendré une nouvelle industrie. BlockSquared Forensics, fondée en 2023 par Ryan Settles, est spécialisée uniquement dans les enquêtes de divorce liées à la crypto. Leurs dossiers impliquent souvent des conjoints qui découvrent trop tard que leur partenaire détenait en secret un portefeuille crypto important.

À l’aide d’outils forensiques, BlockSquared retrace les transactions à travers les plateformes, les continents et les portefeuilles cachés, reconstituant une chronologie détaillée ou un « storyboard » des mouvements d’actifs. La demande a explosé, selon Settles, surtout dans les divorces à hauts revenus.

Mais le service est coûteux. Les honoraires de départ commencent à 9 000 $, tandis que les enquêtes poussées peuvent atteindre 50 000 $ — parfois plus que les frais d’avocat.

Un problème récurrent est que les conjoints qui reçoivent de la crypto dans le cadre d’un accord de divorce se trouvent ensuite confrontés à des notes fiscales inattendues résultant de gains non déclarés sur plusieurs années.

Les tribunaux ne partagent pas les portefeuilles, ils partagent la valeur

Roman Beck, professeur et directeur du Crypto Ledger Lab à l’Université Bentley, explique que la loi est plus simple qu’il n’y paraît. La crypto est traitée comme un bien, non comme de l’argent. Cela signifie que les coins acquis pendant le mariage comptent généralement comme des biens matrimoniaux.

Les tribunaux ont trois options principales :

• Diviser les avoirs « on-chain » en créant deux nouveaux portefeuilles
• Vendre la crypto et partager le produit de la vente
• Ou compenser la valeur avec un autre bien

Mais les clés privées ne peuvent pas être « partagées » en toute sécurité, ce qui rend la garde à la fois technique et juridique. Et bien que la solution la plus efficace soit souvent un simple partage « on-chain », un des conjoints peut ne pas être à l’aise avec la gestion directe de la crypto.

Même lorsque les deux parties préfèrent attendre de meilleures conditions de marché avant de vendre, la fatigue émotionnelle l’emporte souvent. « La plupart veulent juste en finir », explique Beck.

La blockchain a une longue mémoire, et cela aide les tribunaux

Malgré la réputation de secret de la crypto, la transparence de la blockchain devient un outil puissant pour les avocats spécialisés en divorce.

« Les blockchains publiques agissent comme un témoin financier patient », explique Beck. Chaque transaction est permanente, horodatée et traçable si l’on sait la lire.

À mesure que les outils forensiques s’améliorent, les tribunaux s’appuient de plus en plus sur l’analyse blockchain, car jusqu’à 17 % des adultes américains ont déjà possédé de la crypto, selon les données de Gallup et Pew.

Néanmoins, les tentatives de dissimulation d’actifs persistent. Les spécialistes forensiques indiquent qu’il est courant que les conjoints commencent à déplacer des fonds dans les minutes qui suivent la réception des papiers du divorce, en faisant transiter les coins par des mixeurs et des portefeuilles obscurs. Mais presque tous les mouvements, même via des « tumblers », laissent une empreinte traçable.