401(k)プランは、利用可能な最も柔軟な雇用退職オプションの1つであり、SIMPLE IRAプランは柔軟性が低いものの、使用および管理がより簡素です。それぞれに利点と欠点があり、どちらがあなたに最適かはあなたの個々のニーズによります。
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401(k)は、雇用主が従業員に提供する確定拠出型退職プランです。どの企業でも提供できます。
401(k)を使用して、従業員は収入の一部を予約し、適格年金口座に投資することができます。このお金は税金が繰り延べされるため、従業員は口座に繰り延べることを選択したお金に対して連邦税を支払いません。その代わりに、これらの資金を引き出すとき、引き出しに対して通常の税金を支払います。
例えば、401(k)に$5,000を1年間預けるとしましょう。この$5,000は、その年の所得税から控除されます。退職時には、これらの$5,000は$40,000に成長し、必要に応じて引き出されます。その後、連邦および州の税率に基づいて、これらの引き出しに対して税金を支払うことになります。
401(k)への2023年の拠出限度は22,500ドルで、2022年の20,500ドルから増加しました。50歳以上でリカバリー拠出を行いたい場合は、限度額(に7,500ドルを追加できます。2022)では6,500ドルです。
401(k)も利益参加のオプションと共に提供されることがあります。詳細は雇用主によって異なりますが、企業は従業員の401(k)口座に利益に基づく拠出を行うことで税制上の優遇を受けることができます。雇用主はこれを同等の拠出または明示的な利益参加プランとして構成することができます。
最後に、401(k)には、雇用主が従業員の401(k)の一部またはすべての拠出金をマッチングすることを選択するマッチングコンポーネントがある場合があります。通常、これらの取り決めには、雇用主がどれだけマッチングするかに制限があります。例えば、雇用主は従業員の拠出金を給与の5%までマッチングし、2年後にのみその拠出金を完全に確保することができます。
SIMPLE IRAプランは、雇用主と従業員が従業員の退職口座に共同で拠出できる退職プランです。小規模企業が401(k)の退職税制上のインセンティブを模倣することを可能にします。SIMPLE IRAは「従業員貯蓄インセンティブプラン」の一部です。
このプランでは、あなたは「給与削減の寄付」として知られていることを行います。これは、あなたのIRAへの寄付が決して支払われないことを意味します。その代わりに、それは直接退職口座に入ります。あなたの雇用主は、その後、同等の寄付を行うか、すべての従業員に対して同じ固定寄付を支払うことができます。
2023年にはSIMPLE IRAに最大$15,500、2022年には$14,000を拠出できます。リカバリー拠出は2023年に年間$3,500、2022年に$3,000に制限されています。雇用主はこれらの拠出を最大3％までマッチングすることができ、または各従業員の給与の2％を固定で拠出することができます(従業員の拠出に関係なく)、2023年には合計$330,000、2022年には$305,000の上限までです。
SIMPLE IRAは、従業員が100人未満の自営業者や小規模企業のオーナーにとって素晴らしい選択肢です。IRSによれば、「過去2年のカレンダー年のいずれかにあなたから$5,000以上の報酬を受け取ったすべての従業員(連続しているかどうかに関わらず)、及びそのカレンダー年に$5,000以上の報酬を受け取ることが合理的に期待される従業員は、カレンダー年のSIMPLE IRAプランに参加する資格があります。」
自営業の場合、IRSはあなたを自分の雇用主であり従業員とも見なします。その結果、SIMPLE IRAを利用する場合、雇用者としての拠出と従業員としての拠出の両方を行うことができます。これは、IRAへの拠出を最大化し、雇用者からの追加拠出を失うことがないことを意味します。
表面上、SIMPLE IRA と 401(k) は似たような退職金プランです。どちらも従業員が退職のために貯蓄することを奨励し、連邦所得税からの寄付を控除できるようにします。また、雇用主がこれらの退職口座に貢献することも許可されています。しかし、理解すべき重要な違いがいくつかあります。
どの雇用主でも401(k)プランを取得できるため、見つける中で最もアクセスしやすいプランの一つとなっています。ですので、従業員が5人でも500人でも、彼らのために401(k)を開始できます。
SIMPLE IRAプランは特定のタイプの雇用主のみが対象です。具体的には、100人以上の従業員を持つ企業は対象外です。小規模企業のみが従業員のためにSIMPLE IRAを開始できます。
従業員の資格要件は、SIMPLE IRAに比べて401(k)の方がやや厳しくありません。
雇用主が401(k)プランを提供する場合、これらの要件を満たすすべての従業員にアクセスを提供しなければなりません。
雇用主は若い従業員や、会社に1年以上在籍していない従業員に提供することができることに注意してください。実際、従業員は雇用初日から自社の401(k)プランにアクセスできることが一般的です。これらの要件は、401(k)を提供することを選択した雇用主が、21歳以上でこれらの基準を満たすすべての従業員に提供することが法的に義務付けられていることを意味します。
従業員は、SIMPLE IRA プランの資格があります。
貢献限度額は、SIMPLE IRAの方が401(k)よりも低くなっています。
従業員は、2023年に$22,500まで401(k)プランに拠出することができ、50歳以上であれば$29,000まで拠出できます(。また、2022年には$20,500まで拠出でき、50歳以上であれば$27,000まで拠出できます)。従業員の401(k)に対する雇用主と従業員の拠出の合計は、従業員の報酬の100%または合計限度額のいずれか低い方を超えることはできません。合計限度額は、2023年には$66,000、2022年には$61,000です(。ただし、リカバリー拠出金は含まれません)。
従業員は、2023 年に SIMPLE IRA に最大 15,500 ドルを寄付できます (hasta 50 más)歳以下の場合は 19,000 ドル、2022 年には 14,000 ドル(hasta 50 歳以上の場合は 50 ドルmás)。
雇用主は、従業員の報酬の最大3%に対してドル対ドルのマッチングを行うか、固定の2%の拠出を行う必要があります。401(k)プランへの雇用主の拠出は完全に任意ですが、雇用主はSIMPLE IRAに拠出する必要があります。そのため、401(k)プランの参加者は年間でより多くの貯蓄ができる可能性がありますが、SIMPLE IRAの参加者は雇用主から少なくとも一部のマッチングを受け取ることが保証されています。
SIMPLE IRAは、従業員数が100人以下の小規模企業のみが利用可能です。また、従業員がプランの資格を得るためには、いくつかの最低収入制限を満たす必要があります。さらに、SIMPLE IRAの拠出限度額は401(k)よりも低くなっています。
それでも、SIMPLE IRAにはいくつかの利点があります。多くの雇用主が401(k)プランに対して寛大なマッチングを提供している一方で、そのマッチングは完全にオプションです。それに対して、SIMPLE IRAの参加者は雇用主から少なくとも何らかのマッチングが保証されています。また、SIMPLE IRAは自営業の人々にも利用可能で、2023年には$15,500まで、2022(年には$14,000までの拠出が可能で、「雇用主」からのマッチングを追加することもできます。
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SIMPLE IRA vs. 401(k): どのような違いがありますか？
401(k)プランは、利用可能な最も柔軟な雇用退職オプションの1つであり、SIMPLE IRAプランは柔軟性が低いものの、使用および管理がより簡素です。それぞれに利点と欠点があり、どちらがあなたに最適かはあなたの個々のニーズによります。
ファイナンシャルアドバイザーは、あなたのニーズに最適な退職プランを選ぶ手助けをしてくれます。今日、ファイナンシャルアドバイザーを見つけましょう。
401(k)の定義
401(k)は、雇用主が従業員に提供する確定拠出型退職プランです。どの企業でも提供できます。
401(k)を使用して、従業員は収入の一部を予約し、適格年金口座に投資することができます。このお金は税金が繰り延べされるため、従業員は口座に繰り延べることを選択したお金に対して連邦税を支払いません。その代わりに、これらの資金を引き出すとき、引き出しに対して通常の税金を支払います。
例えば、401(k)に$5,000を1年間預けるとしましょう。この$5,000は、その年の所得税から控除されます。退職時には、これらの$5,000は$40,000に成長し、必要に応じて引き出されます。その後、連邦および州の税率に基づいて、これらの引き出しに対して税金を支払うことになります。
401(k)への2023年の拠出限度は22,500ドルで、2022年の20,500ドルから増加しました。50歳以上でリカバリー拠出を行いたい場合は、限度額(に7,500ドルを追加できます。2022)では6,500ドルです。
401(k)も利益参加のオプションと共に提供されることがあります。詳細は雇用主によって異なりますが、企業は従業員の401(k)口座に利益に基づく拠出を行うことで税制上の優遇を受けることができます。雇用主はこれを同等の拠出または明示的な利益参加プランとして構成することができます。
最後に、401(k)には、雇用主が従業員の401(k)の一部またはすべての拠出金をマッチングすることを選択するマッチングコンポーネントがある場合があります。通常、これらの取り決めには、雇用主がどれだけマッチングするかに制限があります。例えば、雇用主は従業員の拠出金を給与の5%までマッチングし、2年後にのみその拠出金を完全に確保することができます。
SIMPLE IRAの定義
SIMPLE IRAプランは、雇用主と従業員が従業員の退職口座に共同で拠出できる退職プランです。小規模企業が401(k)の退職税制上のインセンティブを模倣することを可能にします。SIMPLE IRAは「従業員貯蓄インセンティブプラン」の一部です。
このプランでは、あなたは「給与削減の寄付」として知られていることを行います。これは、あなたのIRAへの寄付が決して支払われないことを意味します。その代わりに、それは直接退職口座に入ります。あなたの雇用主は、その後、同等の寄付を行うか、すべての従業員に対して同じ固定寄付を支払うことができます。
2023年にはSIMPLE IRAに最大$15,500、2022年には$14,000を拠出できます。リカバリー拠出は2023年に年間$3,500、2022年に$3,000に制限されています。雇用主はこれらの拠出を最大3％までマッチングすることができ、または各従業員の給与の2％を固定で拠出することができます(従業員の拠出に関係なく)、2023年には合計$330,000、2022年には$305,000の上限までです。
SIMPLE IRAは、従業員が100人未満の自営業者や小規模企業のオーナーにとって素晴らしい選択肢です。IRSによれば、「過去2年のカレンダー年のいずれかにあなたから$5,000以上の報酬を受け取ったすべての従業員(連続しているかどうかに関わらず)、及びそのカレンダー年に$5,000以上の報酬を受け取ることが合理的に期待される従業員は、カレンダー年のSIMPLE IRAプランに参加する資格があります。」
自営業の場合、IRSはあなたを自分の雇用主であり従業員とも見なします。その結果、SIMPLE IRAを利用する場合、雇用者としての拠出と従業員としての拠出の両方を行うことができます。これは、IRAへの拠出を最大化し、雇用者からの追加拠出を失うことがないことを意味します。
SIMPLE IRAと401(k):主な違い
表面上、SIMPLE IRA と 401(k) は似たような退職金プランです。どちらも従業員が退職のために貯蓄することを奨励し、連邦所得税からの寄付を控除できるようにします。また、雇用主がこれらの退職口座に貢献することも許可されています。しかし、理解すべき重要な違いがいくつかあります。
サイズ
どの雇用主でも401(k)プランを取得できるため、見つける中で最もアクセスしやすいプランの一つとなっています。ですので、従業員が5人でも500人でも、彼らのために401(k)を開始できます。
SIMPLE IRAプランは特定のタイプの雇用主のみが対象です。具体的には、100人以上の従業員を持つ企業は対象外です。小規模企業のみが従業員のためにSIMPLE IRAを開始できます。
エリジビリティ
従業員の資格要件は、SIMPLE IRAに比べて401(k)の方がやや厳しくありません。
雇用主が401(k)プランを提供する場合、これらの要件を満たすすべての従業員にアクセスを提供しなければなりません。
雇用主は若い従業員や、会社に1年以上在籍していない従業員に提供することができることに注意してください。実際、従業員は雇用初日から自社の401(k)プランにアクセスできることが一般的です。これらの要件は、401(k)を提供することを選択した雇用主が、21歳以上でこれらの基準を満たすすべての従業員に提供することが法的に義務付けられていることを意味します。
従業員は、SIMPLE IRA プランの資格があります。
寄付および対応の制限
貢献限度額は、SIMPLE IRAの方が401(k)よりも低くなっています。
従業員は、2023年に$22,500まで401(k)プランに拠出することができ、50歳以上であれば$29,000まで拠出できます(。また、2022年には$20,500まで拠出でき、50歳以上であれば$27,000まで拠出できます)。従業員の401(k)に対する雇用主と従業員の拠出の合計は、従業員の報酬の100%または合計限度額のいずれか低い方を超えることはできません。合計限度額は、2023年には$66,000、2022年には$61,000です(。ただし、リカバリー拠出金は含まれません)。
従業員は、2023 年に SIMPLE IRA に最大 15,500 ドルを寄付できます (hasta 50 más)歳以下の場合は 19,000 ドル、2022 年には 14,000 ドル(hasta 50 歳以上の場合は 50 ドルmás)。
雇用主は、従業員の報酬の最大3%に対してドル対ドルのマッチングを行うか、固定の2%の拠出を行う必要があります。401(k)プランへの雇用主の拠出は完全に任意ですが、雇用主はSIMPLE IRAに拠出する必要があります。そのため、401(k)プランの参加者は年間でより多くの貯蓄ができる可能性がありますが、SIMPLE IRAの参加者は雇用主から少なくとも一部のマッチングを受け取ることが保証されています。
まとめ
SIMPLE IRAは、従業員数が100人以下の小規模企業のみが利用可能です。また、従業員がプランの資格を得るためには、いくつかの最低収入制限を満たす必要があります。さらに、SIMPLE IRAの拠出限度額は401(k)よりも低くなっています。
それでも、SIMPLE IRAにはいくつかの利点があります。多くの雇用主が401(k)プランに対して寛大なマッチングを提供している一方で、そのマッチングは完全にオプションです。それに対して、SIMPLE IRAの参加者は雇用主から少なくとも何らかのマッチングが保証されています。また、SIMPLE IRAは自営業の人々にも利用可能で、2023年には$15,500まで、2022(年には$14,000までの拠出が可能で、「雇用主」からのマッチングを追加することもできます。
ファイナンシャルアドバイザーは、退職プランのルールを理解し、貢献率を引き上げ、税金が退職収入にどのように影響するかを理解する手助けをしてくれます。確認済みのファイナンシャルアドバイザーを見つけるのは難しくありません。Gateの無料ツールを使えば、あなたの地域のファイナンシャルアドバイザーを最大3人マッチングさせ、コストなしでアドバイザーと面談して、あなたに適したアドバイザーを決定できます。あなたの財務目標を達成する手助けをしてくれるアドバイザーを見つける準備ができたら、今すぐ始めましょう。