解雇されたとき、あなたは401Kにアクセスできますか？知っておくべきすべてのこと

変革の風が退職計画を吹き抜けています。トランプ氏の最近の行政命令により、$9 兆ドル規模の401(k)退職口座が暗号通貨投資に進出する道が開かれました。これは、アメリカの労働者の間で、自分の退職貯蓄で実際に何ができるのかについて真剣な議論を巻き起こしています。

401Kとは正確には何ですか？

アメリカの退職制度の基礎となるこの制度に馴染みのない方のために、401Kは1981年から存在する税控除付き退職金制度で、これを規定する内国歳入法のセクションにちなんで名付けられました。これは、あなたとあなたの雇用主との未来の財政的安全のためのパートナーシップと考えてください。民間企業の従業員は給与の一部（通常1%から15%、年間限度額まで）を拠出し、雇用主はその一部をマッチします。素晴らしい点は、あなたの拠出金はすぐには課税されず、適格年齢に達して引き出すまで所得税を支払う必要がないことです。

現在、資産は約$9 兆ドルに達しており、これらの口座は何百万ものアメリカ人労働者の退職計画の柱となっています。

新たなフロンティア：401Kにおける暗号通貨

トランプ氏の行政命令は、あなたの401Kが投資できる範囲に大きな変化をもたらします。従来、これらの口座は限定的な選択肢しか提供しておらず、株式は個別に選べず、選択肢は雇用主が選定したファンドマネージャーが提供する商品に限られていました。今や暗号通貨も選択肢に加わりましたが、同じ制限が適用されます：あなたは完全に独立した投資判断を下すのではなく、雇用主が選定したファンド会社がキュレーションした商品から選ぶことになります。

いつ実際に401Kを引き出せるのか？

ここで多くの人が混乱します。標準的なルールは明確です：59.5歳以降であれば、罪悪感なく引き出せます。しかし、人生が予期せぬ展開を迎えた場合はどうでしょうか？

解雇シナリオは、今日の変動の激しい雇用市場では特に重要です。55歳以上で解雇、退職、または辞職した場合、通常の10%の早期引き出しペナルティなしで401K資金にアクセスできます。これはIRSが認めるいくつかの「困難」例外の一つです。

失業以外にも、ペナルティなしで早期引き出しが認められるライフイベントには次のようなものがあります：

• 調整後総所得の7.5%以上の医療費を負担する場合
• 障害を負い働けなくなった場合
• 12週間以上の長期失業状態にあり、健康保険料のために資金が必要な場合
• 口座所有者の死亡
• 55歳以降に辞職または退職を余儀なくされた場合

2025年の変更点を理解する

2025年には、拠出限度額が年間$23,500に引き上げられます。これは前年度からの(増加です。雇用主は、所得に関する厳しい制限なしに従業員のためにこれらの口座を設立できます。

見落とされがちな点の一つは、70.5歳に達した時点で、IRSが毎年義務的な分配を開始することを求めていることです。これ以上、資金を放置しておくことはできません。これに違反すると大きな罰則が科され、これはあなたの最後の働き盛りに消費と税収を促すためのルールです。

重要な税制優遇のポイント

基本的なメリットは変わりません：あなたの401K内で成長するすべて（投資利益、配当、利息）は、引き出すまで非課税です。この複利効果は、長期的な資産形成にとって非常に強力です。

退職に近づいている方、最近解雇されて選択肢を見直している方、または単にあなたの戦略に暗号通貨の露出を検討している方も、これらのルールを理解しておくことで、より賢明な財務判断を下すための強い立場に立つことができます。