加拿大税务机构追回了$72M 的加密货币欠税，但在提起刑事指控方面遇到困难

加拿大税务局在过去三年通过加密货币审计追回了超过$72 万美元的未缴税款。然而，据报道，自2020年以来，该机构尚未提出任何刑事指控。

加密用户中高不合规率

加拿大税务局（(CRA)）在过去三年中，通过针对加密货币用户的审计，已经收回了超过$72 万美元的未缴税款，但该机构自2020年以来未能提出任何刑事指控，凸显了匿名数字资产领域执法方面的重大挑战。

据加拿大新闻社报道，这笔税款是由该机构35人的“加密资产审计员”专门团队追回的，目前团队正在处理超过230个案件。CRA估计，使用加密货币平台的纳税人中，高达40%的人要么未申报纳税，要么存在高度不合规风险。

法庭文件显示，政府想要彻底遏制基于加密货币的逃税行为，正受到某些加密货币无国界和伪匿名特性的阻碍。加拿大政府此前曾表示担忧，纳税人正在利用加密资产逃避纳税。

阅读更多：加拿大税务局盯上$40M 未收缴的加密税款，特鲁多寻求大幅提高资本利得税

CRA高级审计员Predrag Mizdrak在一份宣誓书中承认了这一固有难题：CRA“认为没有办法可靠地识别在加密领域运营的纳税人，并评估其是否履行了所得税申报义务。”

Mizdrak的宣誓书指出，“存在重大不合规现象”，约有15%的加拿大加密用户完全未申报税款，另有30%的申报者被归为高风险不合规类别。

“在新冠疫情期间，加密资产的使用大幅增长，”Mizdrak表示。“这给CRA带来了额外的合规挑战，因为加密领域内建的匿名性、交易量巨大，以及在许多跨境加密资产平台上开设账户的便利性。”

法院命令锁定Dapper Labs用户

为应对这一挑战，CRA成功向联邦法院申请命令，要求披露总部位于温哥华的非同质化代币（(NFT)）先驱Dapper Labs的客户身份。Dapper Labs拥有自己的区块链和加密钱包。该命令被称为“无名人士要求”，据称要求披露客户数据，协助CRA核查纳税合规情况。这是加拿大法院第二次对加密公司发出此类命令。

尽管CRA最初寻求获取Dapper前18,000名用户的信息，但与公司律师协商后，命令范围缩小至2,500名用户。报道称，Dapper Labs并未反对调查，被此类命令针对的公司也没有被指控有不当行为。

尽管通过民事审计追回了数百万美元，刑事指控的缺失依然是一个明显空白。CRA证实，自2020年以来，其已启动5起涉及“数字资产成分”的刑事调查，截至2025年3月，4起仍在进行中。

该机构将延迟归因于数字资产案件的复杂性：

“CRA的刑事调查非常复杂，通常需要数年才能完成，”该机构表示。“调查所需时间取决于案件复杂程度、涉案人员数量、证据可用性、国际协助请求以及证人配合程度，最终以确定是否需要提出刑事指控。”

常见问题 ❓

• CRA通过加密审计收回了多少税款？ 自2022年以来，追回了超过$72 万美元的未缴税款。
• 为什么加拿大缺乏刑事指控？ 由于调查复杂，自2020年以来尚未提出任何指控。
• CRA采取了哪些措施来加强合规？ 已获得联邦法院命令，要求披露2,500名Dapper Labs用户身份。
• 加拿大加密税收不合规情况有多普遍？ 约15%的用户完全未申报，30%为高风险申报者。