Стратегия по налогу на доходы штата: 8 регионов США, освобождающих от налогов на заработную плату

Понимание преимущества отсутствия подоходного налога

Для лиц, стремящихся оптимизировать налоговую нагрузку, понимание, где установить резиденцию, может значительно повлиять на долгосрочные финансовые результаты. В настоящее время восемь штатов США придерживаются политики, которая не взимает подоходный налог с заработной платы и профессиональных доходов жителей:

1. Аляска
2. Флорида
3. Невада
4. Нью-Гэмпшир
5. Южная Дакота
6. Теннесси
7. Техас
8. Вашингтон
9. Вайоминг

Вашингтон требует особого внимания в этой классификации. Хотя он в целом освобождает от налогообложения доходы от заработной платы, жители, которые получают прирост капитала, превышающий $278,000 на большинство инвестиционных активов (за исключением недвижимости), сталкиваются с 7% налогом штата на прибыль сверх этого порога. Эта особенность подчеркивает, что налоговые освобождения могут быть более сложными, чем кажется на первый взгляд.

Компромисс: как штаты компенсируют потерю доходов

Распространенное заблуждение состоит в том, что выбор штата без подоходного налога ведет к всеобъемлющему снижению налогов. Штаты должны получать доходы иными способами. Реальность показывает различные стратегии компенсации:

Штаты, ориентированные на имущество, такие как Техас и Нью-Гэмпшир, компенсируют отмену налога на доходы за счет повышенных ставок налога на имущество, которые часто превышают национальный средний уровень. Штаты, основанные на потреблении, такие как Теннесси, полагаются на сильное налогообложение продаж, с ставками до 7% на большинство розничных покупок — среди самых высоких в стране. Экономики, зависящие от туризма и азартных игр, такие как Невада, строят модели доходов вокруг налогообложения гостиниц и казино.

Эта структурная реальность означает, что потенциальные жители должны оценивать общий налоговый уровень, а не только ставки по подоходному налогу.

Обработка доходов от пенсии: важный аспект

Эти восемь штатов распространяют политику отсутствия подоходного налога и на выплаты по пенсии, что дает значительные преимущества пенсионерам. В частности, выплаты с 401(k) счетов, индивидуальных пенсионных счетов (IRAs), пенсии и выплаты по социальному обеспечению остаются необлагаемыми на уровне штата.

Однако эта льгота на уровне штата дает неполное освобождение от налоговых обязательств.

Федеральные налоговые требования превосходят преимущества штатов

Независимо от места проживания, все граждане и резиденты США обязаны соблюдать федеральное налогообложение. Федеральные налоговые ставки 2026 года устанавливают базовую структуру ставок:

Для одиноких налогоплательщиков ставка 10% применяется к доходам $0 до $12,400$0 , а ставка 12% — к доходам от $12,401 до $50,400. Марижальные ставки продолжают расти по более высоким уровням, достигая 37% на доходы свыше $640,600. Совместно подающие супруги сталкиваются с той же структурой ставок на более высоких порогах — 10% применяется до $24,800, а ставка 37% начинается выше $768,700. Глава семейной единицы занимает промежуточное положение в этой федеральной системе.

Эти федеральные обязательства остаются неизменными, независимо от того, живет ли резидент в Аляске или в штате с подоходным налогом.

Стратегические соображения при переезде и планировании выхода на пенсию

Хотя политика штата в отношении подоходного налога не должна быть единственным фактором при выборе места проживания, она заслуживает серьезного внимания — особенно для лиц, приближающихся к пенсии или уже находящихся в ней с предсказуемыми потоками доходов. Совмещение анализа налогов штата и федеральных налогов дает точную финансовую картину, необходимую для принятия обоснованных решений о том, где можно максимально эффективно использовать ресурсы со временем.

Людям, приближающимся к пенсии или уже находящимся в ней, следует оценить весь свой налоговый уровень, включая все источники доходов, чтобы определить, соответствует ли переезд в юрисдикцию без подоходного налога их общей финансовой стратегии.