SIMPLE IRA vs. 401(k): Fark nedir?

401(k) planı, mevcut en esnek emeklilik seçeneklerinden biridir, SIMPLE IRA planı ise daha az esnek ama kullanımı ve yönetimi açısından daha az karmaşıktır. Her birinin kendi avantajları ve dezavantajları vardır, ancak hangisinin sizin için en uygun olduğu kişisel ihtiyaçlarınıza bağlıdır.

Bir finansal danışman, ihtiyaçlarınıza en uygun emeklilik planını seçmenize yardımcı olabilir. Bugün bir finansal danışman bulun.

401(k) Tanımı

Bir 401(k), bir çalışana işveren tarafından sunulan tanımlı katkı emeklilik planıdır. Herhangi bir şirket bunu sunabilir.

401(k) ile çalışanlar, gelirlerinin bir kısmını ayırıp nitelikli bir emeklilik hesabına yatırabilirler. Bu para vergiden ertelenmiştir, bu da demektir ki çalışan, hesabına ertelemeyi seçtiği para üzerinden federal vergi ödemez. Bunun yerine, bu fonları çektiğinde, çekimlerine normal vergiler ödeyecektir.

Örneğin, 401(k)'de bir yıl boyunca 5.000 $ ayırdığınızı varsayalım. Bu 5.000 $'ı o yılın gelir vergisinden düşersiniz. Emekli olduğunuzda, bu 5.000 $ 40.000 $'a büyümüştür ve ihtiyaç duydukça çekersiniz. O zaman, çekimlerinizi bulunduğunuz federal ve eyalet vergi dilimlerine dayalı olarak vergilendirirsiniz.

2023 yılı için 401(k) için katkı sınırı $22,500 olarak belirlenmiştir, bu da 2022'deki $20,500'den artmıştır. 50 yaşından büyük iseniz ve geri kazanım katkıları yapmak istiyorsanız, limite $6,500'a kadar $7,500 ekleyebilirsiniz (.

401)k( ayrıca kar paylaşımı seçeneği ile de gelebilir. İşverenlere göre detaylar farklılık gösterse de, bir şirket çalışanlarının 401)k( hesaplarına kar esaslı katkılarda bulunarak vergi avantajı elde eder. İşveren bunu eşdeğer bir katkı veya açık bir kar paylaşım planı olarak yapılandırabilir.

Sonuç olarak, 401)k('ler, işverenlerin çalışanlarının 401)k( katkılarının bir kısmını veya tamamını eşleştirdiği bir işveren eşleştirme bileşenine sahip olabilir. Genellikle, bu düzenlemelerin işverenin ne kadar eşleştireceği konusunda sınırları vardır - örneğin, bir işveren, çalışanların katkılarını maaşlarının %5'ine kadar eşleştirebilir ve sadece katkılarının tamamen konsolide olmasını 2 yıl sonra sağlamak üzere hareket edebilir.

SIMPLE IRA Tanımı

SIMPLE IRA planı, işverenlerin ve çalışanların çalışanların emeklilik hesabına ortak katkılarda bulunmasını sağlayan bir emeklilik planıdır. Küçük işletmelerin 401)k( emeklilik vergi teşviklerini taklit etmelerine olanak tanır. SIMPLE IRA'lar, “Çalışan Tasarruf Teşvik Planı” programının bir parçasıdır.

Bu plan altında, “maaş azaltma katkısı” olarak bilinen bir şey yaparsınız. Bu, IRA'ya yaptığınız katkının asla ödenmeyeceği anlamına gelir. Bunun yerine, emeklilik hesabına doğrudan gider. İşvereniniz daha sonra eşdeğer bir katkı yapabilir veya tüm çalışanlar için eşit bir sabit katkı ödeyebilir.

2023 yılı için bir SIMPLE IRA'ya kadar $15,500 ve 2022 yılı için $14,000 katkıda bulunabilirsiniz. İyileştirme katkıları 2023 için yılda $3,500 ve 2022 için $3,000 ile sınırlıdır. Bir işveren, bu katkıları %3'e kadar eşleştirebilir veya her çalışanın ödemesinin %2'sini sabit olarak katkılayabilir )çalışan katkılarından bağımsız olarak(, 2023 için toplam $330,000 ve 2022 için $305,000'lik bir limite kadar.

Bir SIMPLE IRA, 100'den az çalışanı olan serbest meslek sahipleri ve küçük işletme sahipleri için harika bir seçenektir. IRS'ye göre, “Sizde en az 5.000 $ tazminat alan tüm çalışanlar, önceki herhangi iki takvim yılı boyunca ) ardışık olup olmaması ( ve takvim yılı boyunca en az 5.000 $ tazminat almaları bekleniyorsa, SIMPLE IRA planına katılmaya uygundur.”

Serbest çalıştığınızda, IRS sizi hem kendi işvereniniz hem de çalışanınız olarak değerlendirir. Sonuç olarak, bir SIMPLE IRA kullanıyorsanız, hem işveren katkısı hem de çalışan katkısı yapmanıza izin verilir. Bu, IRA'ya maksimum katkıda bulunabileceğiniz ve işverenin ek katkısını kaybetmeyeceğiniz anlamına gelir.

SIMPLE IRA vs. 401)k(: Anahtar Farklar

Yüzeyde, SIMPLE IRA ve 401)k( emeklilik planları benzer görünüyor. Her ikisi de çalışanları emeklilik için tasarruf etmeye teşvik eder ve katkılarını federal gelir vergilerinden düşmelerine izin verir. Ayrıca, işverenlerin bu emeklilik hesaplarına katkıda bulunmasına da izin verir. Ancak, anlaşılması gereken birkaç önemli fark vardır.

) Boyut

Herhangi bir işveren 401###k( planı alabilir, bu da onu bulacağınız en erişilebilir planlardan biri haline getirir. Yani, beş çalışanınız olsun ya da 500, onlar için bir 401)k( başlatabilirsiniz.

SIMPLE IRA planı sadece belirli türdeki işverenler içindir. Daha spesifik olarak, 100'den fazla çalışanı olan şirketler uygun değildir. Sadece küçük bir işletme, çalışanları için SIMPLE IRA başlatabilir.

) Uygunluk

Çalışanların uygunluk gereksinimleri, bir 401###k( için bir SIMPLE IRA'dan biraz daha az katıdır.

Eğer bir işveren 401)k( planı sunuyorsa, bu planı bu gereksinimleri karşılayan herhangi bir çalışana sunmak zorundadır:

• 21 yaşında veya daha büyükler
• En az bir yıl hizmetleri var

İşverenlerin bunu daha genç çalışanlara ve bir yıldan beri şirkette olmayanlara da sunabileceğini lütfen unutmayın. Aslında, çalışanların işe başladıkları ilk günden itibaren şirketlerinin 401)k( planına erişim sağlamaları yaygındır. Bu gereklilikler yalnızca 401)k( sunmayı seçen işverenlerin, 21 yaşından büyük ve bu kriterleri karşılayan tüm çalışanlara bunu sunma yükümlülüğü olduğu anlamına gelir.

Bir çalışan, SIMPLE IRA planına uygun ise:

• Son iki önceki yılda en az 5.000 $ tazminat aldılar.
• Önümüzdeki yıl en az $5,000 tazminat almayı bekliyorlar.

) Katkı ve eşleşme sınırları

SIMPLE IRA planı için katkı sınırları 401###k( ile kıyaslandığında daha düşüktür.

Bir çalışan 2023 yılında 401)k( planına kadar $22,500 katkıda bulunabilir, 50 yaşında veya daha büyüklerse bu miktar $29,000'a kadar çıkabilir. 2022 yılında ise 401)k( planına $20,500 katkıda bulunabilirler, 50 yaşında veya daha büyüklerse bu miktar $27,000'a kadar çıkabilir. İşveren ve çalışan katkıları, tek bir çalışanın 401)k( planına toplamda, çalışan tazminatının %100'ü veya toplam limit olan $66,000 (2023) ve $61,000 (2022) ile sınırlı olan en düşük miktarı aşamaz. Bu miktar geri kazanım katkısını içermez.

Bir çalışan, 2023 yılında SIMPLE IRA'ya kadar $15,500 katkıda bulunabilir ), 50 yaşında veya daha büyükse $19,000'a kadar ( ve 2022 yılında $14,000'a kadar ), 50 yaşında veya daha büyükse $17,000'a kadar (.

İşveren, çalışanın tazminatının %3'üne kadar dolar bazında bir eşleşme yapmalı ya da %2'lik sabit bir katkıda bulunmalıdır. Bir 401)k( planına işveren katkıları tamamen isteğe bağlıyken, bir işverenin SIMPLE IRA'ya katkıda bulunması gerekmektedir. Bu nedenle, 401)k( planı katılımcıları her yıl daha fazla tasarruf etme potansiyeline sahipken, SIMPLE IRA katılımcıları en azından işverenin bir katkısını alma garantisine sahiptir.

Sonuç

SIMPLE IRA yalnızca 100 veya daha az çalışanı olan küçük işletmeler için mevcuttur. Ayrıca, çalışanların plan için uygun olabilmesi adına uyması gereken bazı asgari gelir sınırları vardır. Ve katkı sınırları SIMPLE IRA için 401)k('e göre daha düşüktür.

Yine de, SIMPLE IRA'nın bazı avantajları vardır. Birçok işveren 401)k( planlarıyla cömert bir eşleşme sunarken, bu eşleşme tamamen isteğe bağlıdır. Buna karşılık, SIMPLE IRA katılımcılarının işverenlerinden en azından bazı eşleşmeler alması garanti edilir. Ayrıca, SIMPLE IRA'lar serbest çalışanlar için de mevcuttur; bu kişiler 2023'te $15,500, 2022)'de ise $14,000'a kadar katkıda bulunabilir ve “işveren” eşleşmesini de ekleyebilirler.

Bir finansal danışman, emeklilik planlarının kurallarında gezinmene, katkı oranını artırmana ve vergilerin emeklilik gelirlerini nasıl etkileyeceğini anlamana yardımcı olabilir. Onaylanmış bir finansal danışman bulmak zor olmak zorunda değil. Gate'in ücretsiz aracı seni bölgenizdeki üç finansal danışmanla eşleştirir ve hangi danışmanın senin için uygun olduğuna karar vermek için danışmanlarınla ücretsiz olarak röportaj yapabilirsin. Finansal hedeflerine ulaşmana yardımcı olabilecek bir danışman bulmaya hazırsan, şimdi başla.