Розгляд плану виходу на пенсію 2026 року: що повинні знати високі заробітки про зміни в 401(k)

Нова перспектива для найвищих заробітків

Стратегії заощадження на пенсію зазнають значних змін у 2026 році, і якщо ваш дохід ставить вас у категорію високих заробітків, зверніть на це увагу. Найбільш суттєва зміна стосується обов'язкових коригувань у тому, як працюють внески на відшкодування для тих, хто заробляє понад сто сорок п'ять тисяч доларів на рік. Це не просто незначне коригування — воно кардинально змінює податкову динаміку накопичення пенсійного багатства для успішних професіоналів.

Розуміння нових обмежень внесків

Щоб зрозуміти, що змінюється, спочатку встановимо базу для 2026 року. Стандартний ліміт внесків 401(k) збільшується до $24,500 для тих, хто молодший за 50 років, що на $1,000 більше ніж ліміт $23,500 у 2025 році. Працівники віком 50 років і старші отримують доступ до розширених внесків на відшкодування, що підвищує їх додатковий ліміт до $8,000 (, у порівнянні з $7,500).

Для тих, хто старший за 50 років, це означає, що ваша загальна 401(k) спроможність досягає 32 500 доларів. Але є особливе положення, яке варто підкреслити: особи у віці від 60 до 63 років мають право на підвищену суму компенсації у розмірі 11 250 доларів, що підвищує їхню максимальну суму до 35 750 доларів.

Зміна гри для порогу доходу

Ось де все стає цікавим для тих, хто заробляє шістзначні суми. Якщо ваші доходи у 2025 році перевищать сто сорок п’ять тисяч доларів, традиційний шлях для внесків на компенсацію буде заблоковано. Вашим єдиним шляхом стане механізм внесків у стилі Рот.

Оптимістична сторона? Ваш регулярний внесок у розмірі 24,500 доларів США на рік у традиційний 401(k) залишається без обмежень. Обмеження застосовується виключно до частини для компенсації - цього додаткового внеску понад базову суму.

Внески Рота: Неочікувана Срібна Лінія

На перший погляд, примус до внесків у Roth виглядає невигідно. Ви втрачаєте негайне податкове вирахування, яке надають традиційні 401(k). Ваші внески здійснюються після сплати податків, що означає, що вони не зменшують ваш податковий рахунок за поточний рік.

Однак цей очевидний недолік приховує кілька суттєвих переваг. Гроші в Roth 401(k) накопичуються абсолютно без податків протягом десятиліть. Коли настає час виходу на пенсію, кожен вивід не оподатковується — потужна функція збереження багатства. Крім того, рахунки Roth усувають тягар обов'язкових мінімальних розподілів, які накладають традиційні плани, надаючи вам повну автономію у виборі часу виводу.

Диверсифікація податків під час виходу на пенсію є дійсно цінною. Розподіляючи свої пенсійні активи між традиційними та рахунками Roth, ви створюєте гнучкість для стратегічного управління своїми податковими категоріями протягом років після роботи.

Одне критичне зауваження

Не всі роботодавці впровадили опції Roth 401(k). Якщо у плані вашої компанії немає цієї функції, внески для надолуження можуть бути просто недоступними для вас. Проте ця перешкода стає все менш поширеною — багато середніх і великих корпорацій прийняли положення Roth, особливо в умовах еволюції ландшафту. Перевірте з вашим адміністратором плану щодо ваших конкретних опцій.

Практичний підсумок

Для високодохідних професіоналів, які стикаються з цією трансформацією, основи залишаються незмінними: максимальні внески на пенсійні накопичення забезпечують значні переваги у накопиченні багатства в довгостроковій перспективі. Механізм змінюється, але результат — створення значного пенсійного фонду з податковими пільгами — залишається привабливим. Якщо ви готові максимізувати або традиційні, або Roth компоненти ( чи обидва ), 2026 рік є відмінним часом для перегляду вашої пенсійної стратегії з урахуванням цих нових параметрів.