Останнім часом я вивчав, як пожертвувати акції благодійній організації, і чесно кажучи, це набагато простіше, ніж багато хто думає. Вигоди від податків самі по собі роблять це вартою дослідження, якщо у вас є цінні папери, що зросли в ціні, і вони лежать у вашому портфелі.

Отже, ось у чому справа — коли ви пожертвуєте акції замість того, щоб просто їх продати і дати готівкою, ви фактично уникаєте податку на капітальний приріст, при цьому можете повністю претендувати на податковий вирахування. Це досить вигідна угода з точки зору IRS. Вони фактично це підтримують, дозволяючи вам відраховувати до 50% вашого скоригованого валового доходу на благодійні внески.

Дозвольте мені пройтися по кроках, як пожертвувати акції благодійній організації, оскільки цей процес насправді досить простий:

Спочатку переконайтеся, що цільова організація дійсно має кваліфікацію. IRS має інструмент пошуку для перевірки статусу звільнення від податків — не пропускайте цю частину. Потім зв’яжіться безпосередньо з організацією. Вони скажуть вам точно, що потрібно і як вони надають перевагу обробці.

Перед тим, як рухатися далі, обов’язково проконсультуйтеся з фінансовим радником або податковим фахівцем. У кожної ситуації свої особливості, і ви хочете переконатися, що максимально використовуєте переваги. Це особливо важливо, якщо ви маєте значні суми.

Що стосується самих акцій — ви хочете пожертвувати ті, що зросли в ціні з часом, ідеально — ті, що трималися більше року. Це дає вам найкращу податкову вигоду. Якщо у вас є акції, що втратили вартість, розгляньте можливість їх продати, щоб зафіксувати збитки і пожертвувати готівкою замість акцій.

Сам переказ здійснюється через вашого брокера. Ви надаєте їм інформацію про рахунок благодійної організації, і вони безпосередньо переказують акції — зазвичай через так званий фонд, що рекомендується донором. Це робить процес чистим і ефективним.

Після переказу отримайте підтвердження від організації. Це лист-підтвердження дуже важливий документ для ваших податкових цілей. Потім визначте точну цінність пожертви — вона базується на справедливій ринковій ціні на момент переказу, і ваш консультант допоможе визначити цю суму.

Нарешті, при поданні податкової декларації потрібно задекларувати це як детальне вирахування. Якщо пожертва перевищує 500 доларів, потрібно використовувати форму IRS 8283. Зберігайте всю документацію від благодійної організації для своїх записів.

Чесно кажучи, найпростіший спосіб пожертвувати акції — через фонд, що рекомендується донором, у таких компаніях, як Fidelity, Schwab або Vanguard. Вони мають налаштовану інфраструктуру для полегшення цього процесу. Ви просто пожертвуєте акції фонду, вони конвертуються в готівку, і ви контролюєте, коли і куди ця сума піде на благодійність.

Весь процес зводиться до комунікації — спілкуйтеся з брокером, з благодійною організацією, з податковим консультантом. У всіх різні правила і переваги, тому не припускайте, що знаєте, як пожертвувати акції, не порадившись із відповідальними особами. Але коли ви зрозумієте кроки, це досить чистий спосіб підтримати важливі для вас цілі і отримати хороші податкові переваги.