Chiến lược Thuế Thu Nhập Bang: 8 Khu Vực Tại Hoa Kỳ Miễn Thu Nhập Lương

Hiểu rõ về lợi thế Không Thuế Thu Nhập

Đối với những cá nhân muốn tối ưu hóa gánh nặng thuế của mình, việc hiểu rõ nơi cư trú có thể ảnh hưởng đáng kể đến kết quả tài chính lâu dài. Hiện tại, tám bang của Hoa Kỳ duy trì chính sách không áp thuế thu nhập trên lương và thu nhập chuyên nghiệp của cư dân:

1. Alaska
2. Florida
3. Nevada
4. New Hampshire
5. South Dakota
6. Tennessee
7. Texas
8. Washington
9. Wyoming

Washington cần đặc biệt chú ý trong phân loại này. Trong khi nó thường miễn thuế thu nhập từ lương, cư dân có lợi nhuận vốn vượt quá $278,000 trên hầu hết các tài sản đầu tư (trừ bất động sản) phải chịu mức thuế 7% của bang trên lợi nhuận vượt quá ngưỡng đó. Sự phân biệt này làm nổi bật cách các quy định miễn thuế có thể phức tạp hơn so với những gì ban đầu tưởng tượng.

Thỏa thuận đổi lại: Các bang bù đắp cho khoản thu nhập bị mất

Một hiểu lầm phổ biến là chọn một bang không thu thuế thu nhập sẽ dẫn đến giảm thuế chung. Các bang phải tạo ra doanh thu thông qua các cơ chế thay thế. Thực tế cho thấy các chiến lược bù đắp khác nhau:

Các bang dựa vào tài sản như Texas và New Hampshire bù đắp việc loại bỏ thuế thu nhập bằng cách tăng thuế tài sản, thường vượt quá mức trung bình quốc gia. Các bang dựa vào tiêu dùng như Tennessee dựa vào thuế bán hàng mạnh mẽ, với mức thuế lên tới 7% trên hầu hết các mua sắm bán lẻ—mức cao nhất trong quốc gia. Các nền kinh tế phụ thuộc vào du lịch và casino như Nevada đã xây dựng mô hình doanh thu dựa trên thuế khách sạn và casino.

Thực tế cấu trúc này có nghĩa là những người dự định chuyển đến nên đánh giá tổng thể mức độ chịu thuế thay vì chỉ tập trung vào mức thuế thu nhập.

Xử lý thu nhập hưu trí: Một yếu tố quan trọng

Tám bang này mở rộng chính sách không thu thuế thu nhập đối với các khoản phân phối hưu trí, mang lại lợi ích đáng kể cho người nghỉ hưu. Cụ thể, các khoản phân phối từ tài khoản 401(k), IRA, các khoản thanh toán lương hưu, và lợi ích An sinh xã hội vẫn không bị đánh thuế ở cấp bang.

Tuy nhiên, miễn thuế cấp bang này chỉ mang lại sự giảm nhẹ chưa đầy đủ nghĩa vụ thuế.

Các yêu cầu thuế liên bang vượt trội hơn lợi ích của bang

Bất kể cư dân sống ở bang nào, tất cả công dân và cư dân Hoa Kỳ đều phải chịu nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang. Các khung thuế liên bang năm 2026 xác định cấu trúc mức thuế cơ bản:

Đối với người nộp thuế độc thân, mức thuế 10% áp dụng cho thu nhập từ (đến $12,400, trong khi mức thuế 12% dành cho $12,401 đến $50,400. Các mức thuế lũy tiến tiếp tục qua các bậc cao hơn, đạt 37% trên thu nhập vượt quá $640,600. Các cặp vợ chồng khai thuế chung phải chịu cùng mức thuế trên các ngưỡng cao hơn—10% áp dụng từ )đến $24,800, trong khi mức 37% bắt đầu trên $768,700. Người đứng đầu gia đình nằm ở vị trí trung gian trong khung thuế liên bang này.

Các nghĩa vụ thuế liên bang này luôn tồn tại bất kể cư dân sống ở Alaska hay ở một bang có thuế thu nhập.

Các yếu tố chiến lược cho việc chuyển nhà và lập kế hoạch nghỉ hưu

Trong khi chính sách thuế thu nhập của bang không nên là yếu tố duy nhất quyết định nơi cư trú, nó xứng đáng được xem xét nghiêm túc—đặc biệt đối với những cá nhân sắp hoặc đang nghỉ hưu với dòng thu nhập dự kiến. Sự kết hợp giữa phân tích thuế bang và liên bang cung cấp bức tranh tài chính chính xác cần thiết để đưa ra quyết định sáng suốt về việc tối đa hóa nguồn lực theo thời gian.

Những người sắp hoặc đang nghỉ hưu nên đánh giá toàn diện mức độ chịu thuế của mình, bao gồm tất cả các nguồn thu nhập, để xác định xem việc di chuyển đến một khu vực không thu thuế thu nhập có phù hợp với chiến lược tài chính tổng thể của họ hay không.