Bạn đã từng tự hỏi làm thế nào một số người và tổ chức có thể tránh thuế thu nhập hợp pháp chưa? Thực ra, điều đó có thể thực hiện được thông qua một thứ gọi là trạng thái miễn thuế, và hiểu cách để được miễn thuế còn quan trọng hơn bạn nghĩ.

Hãy để tôi phân tích rõ ràng ý nghĩa của việc miễn thuế thực sự là gì. Cơ bản, nếu bạn có trạng thái này, bạn không bắt buộc phải trả thuế thu nhập trên một phần hoặc toàn bộ thu nhập của mình. Nghe có vẻ khá tốt, phải không? Nhưng vấn đề là—nó khác với việc khai miễn thuế trên tờ khai thuế của bạn, và nhiều người nhầm lẫn giữa hai điều này.

Vậy ai đủ điều kiện? IRS có các quy tắc khá cụ thể. Nếu bạn điều hành một tổ chức phi lợi nhuận, tổ chức từ thiện hoặc tổ chức tôn giáo, bạn có thể đủ điều kiện. Tương tự cho một số loại đầu tư nhất định. Trái phiếu đô thị, ví dụ, thường được miễn thuế thu nhập liên bang vì chúng do chính quyền bang và địa phương phát hành. Trái phiếu liên bang hoạt động tương tự ở cấp bang và địa phương.

Bây giờ, nếu bạn là cá nhân tự hỏi làm thế nào để được miễn thuế, nó thường phân thành ba trường hợp. Thứ nhất, bạn có thể được miễn thuế giữ lại qua nơi làm việc của bạn (mặc dù bạn vẫn phải trả an sinh xã hội và Medicare). Thứ hai, bạn có thể có thu nhập không bị đánh thuế liên bang. Thứ ba, bạn có thể thuộc diện nhân viên miễn thuế nếu làm trong các vai trò nhất định và kiếm được trên các ngưỡng nhất định.

Điều khiến nhiều người bất ngờ là: để thực sự đủ điều kiện miễn giữ lại thuế, bạn cần nhận được hoàn toàn khoản hoàn thuế giữ lại thuế thu nhập liên bang của năm ngoái vì nghĩa vụ thuế của bạn đã về 0. Và bạn cần dự đoán điều tương tự cho năm nay. Điều này khá nghiêm ngặt.

Câu hỏi thực sự là—liệu việc được miễn thuế có thực sự tốt không? Rõ ràng là có. Giữ lại nhiều tiền hơn có nghĩa là bạn có nhiều sự linh hoạt hơn cho các mục tiêu của mình, dù đó là trả nợ hoặc xây dựng quỹ hưu trí. Nhưng cái bẫy là—giả sử bạn được miễn thuế khi thực ra không phải vậy. Một số trái phiếu đô thị có vẻ miễn thuế có thể gây ngạc nhiên với thu nhập chịu thuế, mặc dù chúng thường bù đắp bằng lợi suất cao hơn.

Một điều nữa đáng chú ý: bối cảnh đang thay đổi. Luật Cắt giảm Thuế và Việc làm năm 2017 đã thay đổi cách hoạt động của các khoản miễn trừ cá nhân, và giới hạn miễn thuế thừa kế cao hơn (hiện khoảng 12,92 triệu đô la cho cá nhân) dự kiến sẽ hết hạn vào cuối năm 2025. Sau đó, mọi thứ có thể trở lại các ngưỡng thấp hơn.

Tóm lại—hiểu về trạng thái miễn thuế và cách để được miễn thuế thực sự có thể tiết kiệm tiền cho bạn. Các quy tắc khá phức tạp, nhưng nắm vững chúng sẽ tạo ra sự khác biệt lớn trong số tiền bạn thực sự giữ lại từ thu nhập của mình.