Gần đây tôi đã suy nghĩ về điều này - nếu bạn có cổ phiếu trong danh mục đầu tư đã tăng giá khá nhiều, quyên góp chúng cho từ thiện thực sự có thể là một bước đi khá thông minh về mặt tài chính. Không chỉ hỗ trợ các mục đích bạn thực sự quan tâm, mà lợi ích về thuế cũng đáng để khám phá.

Điều mà hầu hết mọi người không nhận ra là: khi bạn quyên góp cổ phiếu cho từ thiện thay vì bán trước và đưa tiền mặt, bạn hoàn toàn tránh được thuế lợi nhuận vốn. Điều đó rất lớn. Thêm vào đó, bạn vẫn có thể khai giảm thuế theo giá trị thị trường công bằng đầy đủ. IRS cho phép khấu trừ từ thiện lên tới 50% tổng thu nhập điều chỉnh của bạn, vì vậy có tiềm năng tiết kiệm thực sự ở đây.

Con đường dễ nhất là qua quỹ ủy thác khuyên góp, hay còn gọi là DAF. Những nơi như Fidelity, Schwab hoặc Vanguard có các bộ phận từ thiện giúp việc này cực kỳ đơn giản. Bạn chuyển cổ phiếu đã tăng giá của mình đến đó, nó được chuyển đổi thành tiền mặt, rồi bạn kiểm soát khi nào và ở đâu số tiền đó thực sự được gửi đến từ thiện. Cũng mang lại sự linh hoạt cho bạn.

Trước khi bắt đầu, có vài điều cần xác định rõ trước. Đảm bảo tổ chức từ thiện bạn muốn hỗ trợ thực sự đủ điều kiện và được miễn thuế - IRS có công cụ tìm kiếm cho việc này. Sau đó liên hệ trực tiếp với họ và hỏi về quy trình của họ. Mỗi tổ chức có yêu cầu hơi khác nhau, vì vậy bạn muốn rõ ràng từ đầu.

Tôi chắc chắn sẽ nói chuyện với một cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế về việc này. Họ có thể hướng dẫn bạn qua các chi tiết cụ thể của tình hình của bạn và đảm bảo bạn tối ưu hóa lợi ích thuế. Thật đáng để có cuộc trò chuyện đó.

Khi chọn cổ phiếu để quyên góp, chiến lược tốt nhất thường là nhắm vào các vị trí đã tăng giá mà bạn đã giữ hơn một năm. Đó là khi bạn nhận được khấu trừ theo giá trị thị trường đầy đủ mà không kích hoạt thuế lợi nhuận vốn. Nếu bạn có lỗ chưa thực hiện, thẳng thắn mà nói, tốt hơn là thu hoạch các khoản lỗ đó và chỉ quyên góp tiền mặt.

Cơ chế thực tế khá đơn giản - bạn liên hệ với nhà môi giới của mình, cung cấp thông tin tài khoản của tổ chức từ thiện, và yêu cầu chuyển nhượng qua nhà môi giới. Thường thì qua DAF. Khi xong, nhận một thư xác nhận từ tổ chức từ thiện. Tài liệu đó rất cần thiết cho mùa khai thuế.

Về phần định giá, giá trị quyên góp dựa trên giá trị thị trường công bằng tại thời điểm chuyển nhượng. Cố vấn của bạn có thể giúp xác định chính xác con số đó. Sau đó khi bạn nộp tờ khai, báo cáo như một khoản khấu trừ theo mục. Nếu khoản quyên góp vượt quá 500 đô la, bạn sẽ cần dùng Mẫu IRS 8283, vì vậy hãy giữ tất cả tài liệu của tổ chức từ thiện đó cẩn thận.

Toàn bộ quá trình thực sự dựa vào việc lên kế hoạch trước và nhận sự hướng dẫn chuyên nghiệp phù hợp với các số liệu cụ thể của bạn. Nhưng nếu bạn có cổ phiếu đã tăng giá và muốn hỗ trợ một mục đích, đây thực sự là một trong những cách tối ưu về thuế để làm điều đó.