了解直接轉帳：離職後轉移退休儲蓄的指南

離職會立即引發一個問題：你應該如何處理你累積的401(k)？雖然將資金留在舊計劃中是一個選擇，但大多數人偏好將退休儲蓄轉移到其他地方。這時，直接滾存（direct rollover）就變得至關重要——因為如果你只是將資金套現並存入普通儲蓄帳戶，將面臨兩個痛苦的後果：立即的所得稅以及10%的提前提款罰款（假設你未滿59½歲）。明智的做法是將你的儲蓄轉入合格的退休帳戶，通常是IRA。但在行動之前，你需要了解並非所有轉帳方式都是一樣的。

兩條路：轉移你的401(k)的選擇

當你離職時，國稅局（IRS）允許你採用兩種方法轉移你的退休餘額。第一種是直接滾存（direct rollover），由你的前雇主的計劃直接將餘額轉入你的新IRA或合格計劃，資金從未觸及你的手中。第二種是間接滾存（indirect rollover），你會收到前雇主寄來的支票，必須在60天內親自將這筆錢存入新的合格計劃。

這兩者聽起來相似，但財務後果卻截然不同——一個選擇可能讓你損失數千美元，而另一個則能讓你的資金完整無損。

為何直接滾存是更佳選擇

直接滾存具有多個明顯優點。首先，你的資金會自動從一個合格退休計劃轉到另一個，完全不會由你親自接觸到資金。由於資金從未經過你的個人帳戶，國稅局不會將其視為應稅的分配——你不需為轉帳金額繳稅。這種免稅待遇是你絕不能輕易放棄的重大優勢。

第二，行政負擔由相關機構承擔，而非你自己。你只需聯絡舊計劃的管理員，填寫少量文件，讓系統運作。幾週內，你的餘額就會出現在新退休帳戶中。你不用擔心截止日期、計算或是否正確完成轉帳。

第三，也是最重要的，直接滾存能消除誘惑。因為你從未在個人支票帳戶中看到那筆錢，就不會有立即花掉的心理衝動——這是一個常見但可能破壞退休安全的錯誤。

間接滾存的危險陷阱

間接滾存則將全部責任放在你身上，失誤的後果也很嚴重。當你選擇這條路時，計劃管理員會寄給你一張支票，代表你的帳戶餘額。你必須在60天內將這筆錢存入新的合格計劃。錯過期限？國稅局會將其視為提前提款，觸發10%的罰款以及對全部金額徵收所得稅——不論你當時的年齡。

另一個致命陷阱是：國稅局會自動預扣20%的稅款。例如，你的帳戶有10萬美元，你會收到80,000美元的支票。當你將這80,000美元存入新計劃時，剩下的20,000美元會被視為分配，需額外繳稅和可能的罰款。除非你親自用自己的錢補足那20,000美元，否則你將永久性地被課稅。

數字很快就會變得殘酷。一個20萬美元的帳戶採用間接滾存，可能會被預扣4萬美元，如果你無法自己補足這筆錢，你就等於把它拱手讓人，付出稅金和罰款。

做出正確的選擇

如果你已經知道你的退休儲蓄應該存放在哪裡，且暫時不需要使用這些資金，直接滾存是明智的選擇。它能避免稅務上的複雜問題，消除轉帳風險，並讓你的資金持續為退休做準備。整個過程對你來說幾乎不需付出努力，而這份財務保障的價值遠超持有支票的便利。

離開工作崗位時，不要讓你的退休儲蓄成為規劃不善的犧牲品。選擇直接滾存，能讓資產無縫轉移，享受稅務保護——而且比你想像中更容易操作。