所以你正准备退休了，手里有一笔403(b)，接下来怎么办？这种情况其实比人们想象的更常见，尤其是如果你曾在教育、非营利组织或信仰机构工作。关键在于，弄清楚403(b)在你退休时是如何运作的，可能会对你的长期财务状况产生巨大的影响。

让我把这些账户的实际情况讲清楚。403(b)基本上是非营利组织界的401(k)版本。你一直在从每一张工资单里往里面存入税前资金，雇主可能还会追加一些匹配的供款；现在，你正坐拥一大笔退休储备金。问题是：如果不认真考虑你的选项，你可不能就这么把它一直放着不管。

退休到来时，你主要有三条出路。第一，你可以就让钱留在原处。听起来有点“偷懒”，但说实话——对403(b)计划而言，这确实可能会有不错的结果。原因在于，这类账户往往装着年金，而年金的结构通常是为了长期，甚至是终身的收入。这一点不同于典型的401(k)——后者可能主要由债券和股票构成，需要持续管理。缺点是：你仍然被绑在以前的雇主身上；如果他们的计划规则发生变化，或者管理机构更换了，你也只能跟着走。另外，有些计划甚至不允许离职员工继续把资金留在计划内进行投资。

第二种选择是把钱转到IRA里。这会给你更多的控制权和自由。你可以把403(b)的资金转入传统IRA，并且不会产生零税务影响——你只是把税前资金从一个“桶”挪到另一个“桶”。这样你就不用再操心旧雇主的事了。但有意思的是——你还可以改为转换成Roth IRA。是的，当年你需要就全部转换金额缴纳所得税，这会让人觉得不太舒服。不过回报在于：当你满59½岁之后，你从Roth里提取的所有资金都将免税，而且以后也不用担心所需的最低分配（required minimum distributions）。这就像是先把一大笔税费提前交了，之后这笔钱再也不用缴税。

第三个选择是“终极方案”——把钱全部取出来，转入普通的应税经纪账户。你会在当年就对全部金额缴纳所得税，这非常痛苦。等到你之后开始逐步把钱取出来时，你又会被资本利得税“盯上”，从而失去那种税延增长的魔力。除非你有非常明确、具体的理由，否则大多数理财顾问都会告诉你：这是最弱的一种操作。

还有一件人们常常忽视的事，尤其是关于403(b)：年金的安排会影响所需的最低分配（required minimum distributions）究竟如何计算。当你到了73岁，就必须开始提取required minimum distributions（RMD）。但如果你的403(b)里年金占比很高，而这些年金本来就在持续支付，那么它们可能不会以你想象的方式同样计入你的RMD计算中。这事复杂得很，所以你很可能需要找一个真正懂行的人来帮你把数字算清楚。

真正的关键在于：不要凭感觉来猜。403(b)在你退休后究竟如何运作，取决于你的整体财务状况——你现在的税率档次与未来的税率档次、你在其他地方还存了多少、你更看重灵活性还是稳定性。如果你认真想把这事做对，就去和一位能够实际带你逐条梳理你这份具体计划规则、并帮助你选择最佳路径的理财顾问沟通。正确选择与错误选择之间的差距，可能在你的退休生活里直接体现为数万美元的金额。