ようやく気づいたのですが、たくさんの人がIRAについてこんな誤解をしているようなので、たぶんここで誤りをはっきりさせておいたほうがいいです。みんな「IRAから借りられるのか」みたいなことを聞いてきます。緊急用の資金みたいなイメージでいるんですが――ここがポイントです。実際には、IRAから銀行から借りるのと同じようには、あるいは401(k)から借りるのと同じようには、借りられません。変な話に聞こえるかもしれませんが、本当です。

IRAからお金を引き出すことは、ローンではありません。分配です。そして、この違いは思っているよりずっと重要です。従来型IRA（Traditional IRA）なら、引き出した金額に対する所得税がかかるうえ、59½歳未満ならさらに10%のペナルティが加わります。Roth IRA（ロスIRA）は少し違って、拠出分はいつでも非課税で引き出せますが、利益部分に早く手をつけると税金やペナルティが発生します。全体として、話はあっという間にややこしくなります。

私はこの件について計算しました。たとえば従来型IRAから早期に$10,000引き出して、連邦の税率が22%だとします。すると連邦税として$2,200、ペナルティとして$1,000で、合計$3,200になります。これは引き出した金額のほぼ3分の1で、しかも州税や地方税は含まれていません。きついですね。

でも本当にこたえるのは、長期的なダメージです。引き出した$10,000は、その後20年か30年にわたって成長していたはずです。失うのは$10,000だけではありません。その上に積み上がっていた複利の伸びも丸ごと失うことになります。何十年も経てば、その損失は、退職後の収入として「見られない」ことになってしまう数万ドル規模に膨らむ可能性があります。

ただし例外もあります。初めての住宅購入者なら、ペナルティなしで最大$10,000まで引き出せます(が、それでも税金は支払う必要があります)。所得の一定割合を超える医療費、障害、高等教育の費用、そして他にもいくつかの状況では、ペナルティが免除されることもあります。しかし、こうした例外には厳格なルールと上限があるため、本当に自分が条件を満たしているかを確認する必要があります。

本当にお金が必要なら、IRAを切り崩すよりも、ほかの選択肢のほうが良いでしょう。個人ローン、住宅のエクイティ・ライン・オブ・クレジット、あるいは（持っているなら）401(k)からの借り入れです。これらは、早期のIRA引き出しが退職の貯蓄を壊してしまうようなことはしません。もう一つ「60日間ロールオーバー」という選択肢もあります。引き出してから60日以内に再入金できる方法ですが、正直なところ、この時間枠は狭いのでリスクがあります。

結論として、IRAは短期の借り入れのために設計されていません。長期の退職資金のためのものです。あなたのIRAを使おうと考えているなら、まずは数字をよく見て、よく考えてください。可能ならファイナンシャルアドバイザーに相談しましょう。彼らは退職に与える実際の影響を示し、もっと良い代替案を見つける手助けをしてくれます。あなたの未来の自分がきっと感謝します。