Strategi Pajak Penghasilan Negara Bagian: 8 Wilayah AS yang Membebaskan Penghasilan Upah

Memahami Keuntungan Tanpa Pajak Penghasilan

Bagi individu yang ingin mengoptimalkan beban pajak mereka, memahami di mana menetapkan tempat tinggal dapat secara signifikan mempengaruhi hasil keuangan jangka panjang. Delapan negara bagian AS saat ini memiliki kebijakan yang tidak mengenakan pajak penghasilan atas upah dan penghasilan profesional penduduknya:

1. Alaska
2. Florida
3. Nevada
4. New Hampshire
5. South Dakota
6. Tennessee
7. Texas
8. Washington
9. Wyoming

Washington memerlukan perhatian khusus dalam klasifikasi ini. Meskipun secara umum membebaskan penghasilan dari upah dari pajak, penduduk yang mendapatkan keuntungan modal melebihi $278.000 dari sebagian besar aset investasi (kecuali properti) menghadapi pungutan negara bagian sebesar 7% atas keuntungan di atas ambang tersebut. Perbedaan ini menyoroti bagaimana penetapan bebas pajak bisa lebih rumit dari yang terlihat awalnya.

Pengorbanan: Bagaimana Negara Bagian Mengompensasi Pendapatan yang Hilang

Kesalahpahaman yang penting adalah bahwa memilih negara bagian tanpa pajak penghasilan akan mengakibatkan pengurangan pajak secara menyeluruh. Negara bagian harus menghasilkan pendapatan melalui mekanisme alternatif. Kenyataannya menunjukkan strategi kompensasi yang berbeda:

Negara bagian yang berfokus pada properti seperti Texas dan New Hampshire mengimbangi penghapusan pajak penghasilan melalui tarif pajak properti yang lebih tinggi yang sering kali melebihi rata-rata nasional. Negara bagian berbasis konsumsi seperti Tennessee mengandalkan pajak penjualan yang kuat, dengan tarif mencapai 7% pada sebagian besar pembelian ritel—di antara yang tertinggi di negara ini. Ekonomi yang bergantung pada pariwisata dan perjudian seperti Nevada membangun model pendapatan berdasarkan pajak perhotelan dan kasino.

Realitas struktural ini berarti calon penduduk harus mengevaluasi total paparan pajak mereka daripada hanya fokus pada tarif pajak penghasilan.

Perlakuan Pendapatan Pensiun: Pertimbangan Penting

Delapan negara bagian ini memperluas kebijakan tanpa pajak penghasilan mereka ke distribusi pensiun, yang memberikan keuntungan signifikan bagi pensiunan. Secara khusus, distribusi dari akun 401(k), Individual Retirement Accounts (IRAs), pembayaran pensiun, dan manfaat Jaminan Sosial tetap tidak dikenai pajak di tingkat negara bagian.

Namun, pembebasan tingkat negara bagian ini memberikan keringanan yang tidak lengkap dari kewajiban perpajakan.

Kewajiban Pajak Federal Mengungguli Manfaat Negara Bagian

Terlepas dari tempat tinggal negara bagian, semua warga dan penduduk AS menghadapi kewajiban pajak penghasilan federal. Tarif pajak federal tahun 2026 menetapkan struktur tarif dasar:

Untuk wajib pajak tunggal, tarif 10% berlaku untuk penghasilan dari $0 hingga $12.400, sementara tarif 12% mencakup $12.401 hingga $50.400. Tarif marginal berlanjut melalui tarif yang lebih tinggi, mencapai 37% untuk penghasilan melebihi $640.600. Pasangan menikah yang mengajukan bersama menghadapi struktur tarif yang sama pada ambang batas yang lebih tinggi—10% berlaku untuk $0 hingga $24.800, dengan tarif 37% mulai di atas $768.700. Wajib pajak kepala keluarga menempati posisi tengah dalam kerangka kerja federal ini.

Kewajiban federal ini tetap sama apakah penduduk tinggal di Alaska atau di negara bagian yang mengenakan pajak penghasilan.

Pertimbangan Strategis untuk Relokasi dan Perencanaan Pensiun

Meskipun kebijakan pajak penghasilan negara bagian sebaiknya tidak menjadi satu-satunya faktor penentu dalam memilih tempat tinggal, hal ini patut dipertimbangkan secara serius—terutama bagi individu yang mendekati atau sudah dalam masa pensiun dengan aliran penghasilan yang dapat diprediksi. Kombinasi analisis pajak negara bagian dan federal memberikan gambaran keuangan yang akurat yang diperlukan untuk pengambilan keputusan yang tepat tentang di mana sumber daya dapat dimaksimalkan dari waktu ke waktu.

Individu yang mendekati atau dalam masa pensiun harus mengevaluasi total paparan pajak mereka, termasuk semua sumber pendapatan, untuk menentukan apakah migrasi ke yurisdiksi tanpa pajak penghasilan sesuai dengan strategi keuangan mereka secara keseluruhan.