Apakah Anda Harus Membayar Pajak atas Dividen? Panduan Investasi Dividen yang Efisien Secara Pajak

Memahami Perpajakan Dividen

Ketika Anda menerima dividen dari portofolio investasi Anda, pertanyaan yang muncul secara alami adalah: apakah Anda harus membayar pajak atas dividen tersebut? Jawabannya tergantung pada beberapa faktor, termasuk berapa lama Anda telah memegang saham dan tingkat penghasilan Anda.

Dividen mewakili bagian dari laba perusahaan yang didistribusikan kepada pemegang saham sebagai pembayaran tunai atau saham tambahan. Pembayaran ini memberi penghargaan kepada investor atas kepemilikan saham di perusahaan yang menguntungkan. Bagi banyak investor—terutama pensiunan—saham yang membayar dividen berfungsi sebagai sumber penghasilan tanpa perlu menjual kepemilikan mereka.

Namun, tidak semua dividen mendapatkan perlakuan pajak yang sama. IRS membedakan antara dividen (qualified) dan (non-qualified):

• Dividen non-qualified dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan standar Anda, yang bisa jauh lebih tinggi
• Dividen qualified mendapatkan perlakuan pajak keuntungan modal yang lebih menguntungkan, berkisar dari 0% hingga 20%, dengan sebagian besar wajib pajak berada di bracket 15%

Sebagai contoh, penghasilan dividen sebesar $10.000 dapat mengakibatkan pajak keuntungan modal sebesar $1.500 bagi mereka yang berada di bracket 15%, sehingga Anda tersisa $8.500 setelah pajak. Untuk memenuhi syarat mendapatkan tarif yang lebih rendah ini, Anda harus memegang saham setidaknya selama 60 hari di sekitar tanggal pembayaran dividen.

Cara Strategis untuk Meminimalkan atau Menghilangkan Pajak Dividen

Beberapa pendekatan terbukti efektif untuk mengurangi atau menghindari pajak atas penghasilan dividen Anda:

Rekening Pensiun Roth: Pertumbuhan Dividen Bebas Pajak

Roth IRA menawarkan keuntungan pajak yang menarik. Karena kontribusi berasal dari dolar setelah pajak, semua pertumbuhan—termasuk dividen—tetap bebas pajak selama penarikan dilakukan setelah usia 59½ dan setidaknya lima tahun setelah pembukaan rekening. Ini berarti penghasilan dividen Anda tidak pernah dikenai pajak setelah didistribusikan.

Memanfaatkan Bracket Keuntungan Modal Nol

Sistem pajak keuntungan modal bersifat progresif. Pekerja berpenghasilan rendah memenuhi syarat untuk tarif keuntungan modal 0%, artinya Anda tidak membayar apa pun atas dividen qualified. Untuk tahun 2023, pasangan menikah yang mengajukan bersama dengan penghasilan kena pajak sebesar $89.250 atau kurang termasuk dalam bracket ini. Kontribusi strategis ke rekening pensiun dan rekening tabungan kesehatan (HSA) dapat menurunkan penghasilan Anda cukup rendah untuk mengakses ambang nol pajak ini.

Rencana Investasi Pendidikan yang Menguntungkan Pajak

Rencana 529 memungkinkan pertumbuhan dan penarikan bebas pajak saat dana digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat. Dengan membeli saham yang membayar dividen dalam rekening 529, dividen Anda bertambah tanpa dikenai pajak. Penarikan juga tidak dikenai pajak jika digunakan untuk biaya kuliah, buku, dan biaya pendidikan lain yang memenuhi syarat.

Rekening Pensiun Tradisional untuk Pengurangan Pajak Sebagian

IRA tradisional dan 401(k) menyediakan pengurangan beban pajak langsung melalui kontribusi pra-pajak yang mengurangi penghasilan kena pajak saat ini. Meskipun penarikan akhirnya dikenai pajak penghasilan biasa, memegang saham dividen dalam rekening ini menunda pajak dan dapat mengurangi total kewajiban pajak Anda dibandingkan dengan rekening kena pajak.

Kesimpulan tentang Perpajakan Dividen

Apakah Anda harus membayar pajak atas dividen? Jawabannya tidak mutlak—tergantung pada strategi dan situasi Anda. Meskipun penghasilan dividen biasanya dikenai pajak keuntungan modal yang jauh lebih rendah daripada tarif penghasilan biasa, ada banyak jalur untuk secara substansial mengurangi atau sepenuhnya menghilangkan tagihan pajak Anda. Rekening Roth, posisi bracket nol, rencana pendidikan, dan kendaraan pensiun tradisional masing-masing menawarkan keuntungan tersendiri.

Pendekatan paling efisien secara pajak adalah dengan memegang dividen qualified cukup lama untuk mendapatkan tarif preferensial sambil secara strategis menempatkan saham yang membayar dividen dalam rekening yang terlindungi pajak. Kombinasi ini memungkinkan Anda menghasilkan penghasilan yang konsisten sekaligus menjaga kekayaan yang seharusnya hilang untuk pajak.

Bagi investor yang serius ingin memaksimalkan pengembalian setelah pajak, berkonsultasi dengan penasihat keuangan tentang personalisasi strategi ini sesuai situasi spesifik Anda tetap sangat berharga. Hukum pajak dan bracket penghasilan berubah setiap tahun, sehingga panduan profesional sangat penting saat membangun portofolio yang berfokus pada dividen.